Aegis: حل احتياطيات التأمين من تطوير الخبراء الاكتواريين المعيّنين

احتياطي IBNR هو تقدير الالتزامات المتعلقة بمطالبات متكبَّدة لم يُبلَّغ عنها بعد، إضافة إلى التطوّر المتوقع على المطالبات المعروفة. وهو عادةً أكبر احتياطي قائم على التقدير المهني في قائمة المركز المالي (الميزانية العمومية) لشركة التأمين العام. وتحتسب Aegis احتياطي IBNR حسب القطاع وفترة وقوع الحادث، مع تسجيل كل اختيار للطريقة وكل تعديل.

تُبنى مثلثات التطوّر، ثم تُراجَع عوامل تطوّر الخسائر، وتُقدَّر المطالبات النهائية بطريقة واحدة أو أكثر، ثم تُختار الاحتياطيات النهائية حسب فترة وقوع الحادث. وتنفّذ Aegis ذلك عبر معالج موجَّه فتجري الحسابات آليًا ويبقى كل تقدير مهني ظاهرًا.

تُنشأ المثلثات داخل المنصة بدلًا من سلسلة جداول البيانات. وتُحمَّل البيانات التاريخية مرة واحدة بدلًا من إعادة بنائها في كل دورة، ويُعدّ نموذج ساما بنقرة واحدة بدلًا من تعبئته يدويًا، ويُسجَّل كل تعديل بدلًا من أن يبقى في ذاكرة أحد الأشخاص.

نعم. يُنظّم المعالج الموجَّه كل خطوة، من المثلثات إلى اختيار الخسارة النهائية، ليتمكن الخبير الاكتواري المبتدئ من إعداد مسودة أولى قابلة للدفاع عنها. ثم يراجعها كبار الخبراء الاكتواريين والخبير الاكتواري المعيّن دون إعادة بنائها.

صُمّمت مخرجات Aegis، من مثلثات كاملة وعوامل موثّقة وتعمق إلى مستوى المطالبة، للمراجعة الخارجية. كما يقدّم الخبراء الاكتواريون في شركة Prima Consulting دعم الخبير الاكتواري المعيّن في الاحتياطيات للاستفسارات المنهجية والتواصل مع الجهات الرقابية عند الرغبة.

تنتقل البيانات مشفَّرة عبر الرفع الآمن أو واجهة برمجة التطبيقات (API)، مع صلاحيات وصول حسب الدور تفصل إدخال المطالبات عن إدخال الأقساط والمراجعة الاكتوارية. وتُحفظ البيانات التاريخية مرة واحدة تحت ضبط الإصدارات ولا يُعاد استيرادها، ويحمل كل تغيير سجل تدقيق. ويُتفق على الاستضافة والشهادات خلال مرحلة تحديد النطاق.

يستغرق الإعداد لمرة واحدة، من تحميل البيانات التاريخية وتحديد القطاعات وضبط التحقق، بضعة أسابيع. وبعد ذلك لا يضيف كل ربع سنة سوى الفترة الجديدة.

نعم. تعمل إعادة التأمين وفق نسبة الصافي إلى الإجمالي أو بمثلثات منفصلة، ويمكن نمذجة المتحصلات المستردة والحلول محل المؤمَّن له (Subrogation) كمثلث مستقل يُضبط مرة واحدة عند الإعداد.

نعم. يُعدّ احتساب IBNR لتأمين المركبات والتأمين الطبي أكثر الإعدادات شيوعًا في دول مجلس التعاون الخليجي، إلى جانب قطاعات الممتلكات والتأمين البحري والهندسي والتأمين الصحي للمنشآت الصغيرة والمتوسطة والتكافل.

تتضمن احتياطيات المطالبات في التأمين العام ترتيب المطالبات التاريخية في مثلثات تطوّر، وتقدير التكلفة النهائية لكل سنة حادث أو سنة اكتتاب، والاحتفاظ بالفرق الذي يفوق المدفوع مع احتياطيات المطالبات المبلَّغ عنها بوصفه احتياطي IBNR. وتؤتمت Aegis الترتيب والتقدير.

نعم. تعمل Aegis كبرنامج سحابي لاحتساب الاحتياطيات الاكتوارية، وتصلها البيانات عبر الرفع الآمن أو واجهة برمجة التطبيقات (API). ويُتفق على منطقة الاستضافة وخيارات التشغيل داخل المنشأة خلال مرحلة تحديد النطاق.

يشمل احتساب الاحتياطيات بالتعلم الآلي اختيار الطرق والعوامل بمساعدة الذكاء الاصطناعي. وتعمل Aegis اليوم بطرق حتمية مع تحكم اكتواري كامل. أما الاختيار المدعوم بالذكاء الاصطناعي الذي يقترح الأوزان واستبعادات LDF فهو قيد التطوير، ويبقى القرار دائمًا للخبير الاكتواري. واحتساب الاحتياطيات بقيادة الآلة اتجاه مستقبلي، وليس ادعاءً قائمًا اليوم.

يغطي IBNR المطالبات التي وقعت ولم يُبلَّغ عنها بعد، بينما يغطي IBNER التطوّر الإضافي المتوقع على المطالبات المعروفة والمبلَّغ عنها. وتعرض Aegis كليهما ضمن عملية احتياطيات التأمين نفسها.

تعتمد طريقة السلم المتسلسل على التطوّر الملاحَظ وحده، فتستجيب بسرعة لكنها تتذبذب في سنوات الحوادث غير الناضجة. أما بورنهوتر-فيرغسون فتمزج التطوّر الملاحَظ بنسبة خسارة متوقعة، مما يُثبّت الفترات المبكرة. وتشغّل Aegis الطريقتين معًا، فتقارنون بينهما بدلًا من الالتزام بإحداهما مسبقًا.

ليس الأمر كذلك في Aegis. فقد تكون أدوات الاحتياطيات الصادرة عن شركات الاستشارات كذلك أحيانًا، وهو تحفّظ وجيه. أما Aegis فهي المنصة التي يستخدمها الخبراء الاكتواريون في شركة Prima Consulting في مشاريع الاحتياطيات، ولها فريق مختص بالمنتج وخارطة طريق تُراجع كل ربع سنة، وليست مشروعًا جانبيًا.

توفّر Aegis حزمة دراسة حالة تجارية من صفحة واحدة: تكلفة دورة Excel الحالية مقارنةً بـ Aegis، أُعدّت لنقاش الاعتماد الداخلي. وكثيرًا ما يتعثر اختيار الأدوات عند اعتماد الميزانية لا عند الملاءمة التقنية. وإذا سبق أن اختارت المنشأة أداة احتياطيات وتعثرت ميزانيتها، فقد أُعدّت هذه الحزمة لمن عطّل الاعتماد.

يجري التخطيط لإصدار بواجهة فرنسية للمنتج للأسواق الأوروبية الناطقة بالفرنسية، حيث تُظهر عمليات البحث عن "logiciel actuariel reserving" طلبًا مستمرًا. وفي الأثناء تدعم Aegis بالفعل التقارير متعددة المناطق لبيئات Solvency II.

ثلاثة أمور. أولها تأخر جدول الإقفال المالي، لأن الإدارة المالية تنتظر احتياطيات تصل في الأسبوع الثالث بدلًا من الأول. وثانيها ارتفاع ساعات التدقيق وملاحظاته، لأن كل رقم يحتاج إلى إعادة بناء يدوية للدفاع عنه. وثالثها أن كبار الخبراء الاكتواريين يقضون وقتهم في تجميع البيانات بدلًا من ممارسة التقدير المهني، بينما يعجز المبتدئون عن إعداد مسودة أولى، فتبقى العملية بأكملها رهينة شخص أو شخصين.

تفتح كل خلية في المثلث المطالبات الأساسية، مع الأعداد والمتوسطات وفترات التطوّر. ويُجاب عن استفسار المدقق بشأن رقم محدد بالنقر على الخلية التي صدر منها، لا بإعادة بناء الحساب من الصفر.

يمكن تحديد القطاعات على مستوى فرع الأعمال أو المنتج أو الجهة الدافعة. وقد أُضيف التفصيل على مستوى الجهة الدافعة بطلب مباشر من الشركاء الأوروبيين، ويصلح الهيكل نفسه لمحافظ دول مجلس التعاون الخليجي وآسيا.

تُنتج Aegis احتياطي IBNR حسب القطاع وفترة وقوع الحادث بهيكل يرتبط مباشرة بالالتزام عن المطالبات المتكبدة. وتحصل شركات التأمين التي تستخدم Delta، محرك IFRS 17 من IFRS Tech، على تسليم مباشر من مخرجات احتياطيات Aegis إلى قياس IFRS 17 والإفصاح، فيصدر الرقم الاكتواري والرقم المحاسبي من البيانات نفسها.

وكيل الذكاء الاصطناعي المخصص هو وكيل ذكاء اصطناعي مصمَّم لمهمة محددة وضيقة النطاق لعميل بعينه، ويختلف عن الاختيار المدعوم بالذكاء الاصطناعي المدمج في المنصة. ومن الأمثلة المستخدمة فعلًا وكيل يرصد المطالبات الطبية بحثًا عن أنماط تطوّر جديدة بعد أن غيّر التكامل مع بوابة حكومية سرعة الإشعارات. وهذه حلول تُبنى خصيصًا لكل عميل، وليست ميزة عامة الاستخدام.

خمس عشرة دقيقة مع خبير اكتواري ممارس حول محفظة مماثلة لمحفظتكم، تليها مكالمة اختيارية لتحديد النطاق بشأن القطاعات والبيانات والسعر. ودون أي التزام في الحالتين.